autoriciclaggio
Di Avv. Prof. Stefano Loconte e Avv. Giulia Maria Mentasti
Sì alla confisca in Italia per autoriciclaggio commesso e accertato all’estero prima che il reato venisse inserito nel nostro codice penale.
Questo è quanto stabilito dalla sentenza n. 13571/2020, che i nostri professionisti Stefano Loconte e Giulia Maria Mentasti hanno commentato per ItaliaOggi7, e con cui la sezione sesta penale della Cassazione ha ammesso il riconoscimento di sentenze straniere e l’esecuzione della confisca per equivalente da queste prevista nel caso in cui il requisito della doppia incriminabilità, pur non esistente al momento del fatto, sia integrato al momento della richiesta del riconoscimento medesimo.
Trovate l’articolo completo su ItaliaOggi7 di Lunedì 8 Giugno, pag.20
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di Avv. Giancarlo Marzo
I paradisi fiscali ci sono sempre stati e sempre ci saranno. E’ questa la destabilizzante conclusione emersa dal caso dei cd. panama papers
di Avv. Prof. Stefano Loconte e Avv. Giancarlo Marzo
L’opzione non mette in salvo dall’autoriciclaggio
di Avv. Prof. Stefano Loconte e Avv. Filippo Barba
Rientro capitali
La legge n. 186 del 2014 inserisce nel nostro ordinamento l’art. 648-ter.1 del Codice penale, contenente un’autonoma previsione normativa relativa al reato di autoriciclaggio, con l’obiettivo di disincentivare e contrastare le condotte di allocazione ed impiego dei proventi derivanti da attività illecite